Een banklening encoderen
Een lening brengt geld binnen in de onderneming, en laat er daarna elke maand geld uit vertrekken. U encodeert haar voorwaarden; Fiplan berekent de maandelijkse betaling, scheidt het terugbetaalde kapitaal (dat de schuld verlaagt) van de interesten (die een kost zijn) en volgt het openstaand kapitaal bij elke afsluiting.
Waarvoor dient het
De module Financieringen & Inbrengen bevat alles wat geld binnenbrengt: inbrengen, subsidies, leningen, leasings, rekeningen-courant. De gekozen PCMN-rekening bepaalt het type: een rekening 173… (kredietinstellingen) is een banklening.
De stappen
- Open Encodering, daarna Financieringen & Inbrengen, en klik op Nieuw.
- Kies de PCMN-rekening —
173000, kredietinstellingen —: Fiplan toont “Banklening”. Geef een Titel. - Vul het Financieringsbedrag (excl. BTW) en de Kredietverstrekker / Bank in.
- Kies de Terbeschikkingstelling van de fondsen (de maand waarin het geld binnenkomt) en de Eerste vervaldag.
- Vul de Duur (jaren) en het Jaarlijks rentepercentage (%) in.
- Kies de Terugbetalingsfrequentie (Maandelijks, driemaandelijks of jaarlijks) en de Terugbetalingsmethode: Constante annuïteiten (vaste maandelijkse betaling) of Constante aflossing (vast kapitaal).
- Lees het aflossingsschema rechts — kapitaal, interesten, termijn, daarna de totalen per boekjaar — en klik op Opslaan. Fiplan maakt de lijn “Intérêts – …” (interesten – …, een titel die Fiplan in het Frans geeft) aan, op rekening 650000.
Het cijfervoorbeeld · Boulangerie Dupont SRL
Een lening van € 40.000,00 tegen 4,5 % per jaar, over 60 maanden (5 boekjaren), constante maandelijkse betalingen, middelen ontvangen in januari 2027. De maandelijkse betaling van een kapitaal , tegen de maandelijkse rentevoet , over maanden:
De eerste termijn valt in februari 2027: interesten , terugbetaald kapitaal € 595,72. Elke maand wordt de interest berekend op het openstaand kapitaal, afgerond op de cent.
| Boekjaar | Termijnen | Interesten | Terugbetaald kapitaal | Totaal betaald | Openstaand kapitaal op 31/12 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2027 | 11 | 1.525,74 | 6.677,18 | 8.202,92 | 33.322,82 |
| 2028 | 12 | 1.343,95 | 7.604,69 | 8.948,64 | 25.718,13 |
| 2029 | 12 | 994,60 | 7.954,04 | 8.948,64 | 17.764,09 |
Over haar hele looptijd kost de lening € 4.743,27 aan interesten.
De valkuilen
Wat het verandert · 2027
De bron
Minimumindeling van een algemeen rekeningenstelsel (MAR, bijlage 1 bij het koninklijk besluit van 21 oktober 2018): rekeningen 173 (kredietinstellingen), 42 (schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen), 650 (kosten van schulden).
Conventies van Fiplan, vastgelegd in de code (echeancier-financement.ts): de maandelijkse betaling één keer afgerond op de cent; de interest van elke termijn op het openstaand kapitaal vóór die termijn, afgerond op de cent (een halve cent naar boven); de laatste termijn lost het kapitaal volledig af.
Deze Nederlandse vertaling wordt nog nagelezen door een Nederlandstalige boekhouder. Ziet u iets dat niet klopt? Laat het ons weten via support@fiplan.be.